หนึ่งในหลักประกันความมั่นคงทางการเงินของคนที่ทำงานเป็นมนุษย์เงินเดือนก็คือ การลงทุนในกองทุนที่ให้ผลตอบแทนคุ้มค่าระยะยาว เพื่อจะได้มีเงินออมไว้ใช้จ่ายในยามเกษียณ ซึ่งหนึ่งในกองทุนที่ได้รับความนิยมอย่างมากก็คือ กองทุน rmf เน้นการออมเพื่อไว้สำหรับใช้จ่ายในยามเกษียณโดยเฉพาะ แถมยังตอบโจทย์ผู้ที่ต้องการได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีรายปีด้วย แต่สำหรับใครที่ยังไม่รู้ว่า
rmf เงื่อนไข มีอะไรบ้าง และจะใช้การลงทุน rmf ลดหย่อนภาษี ได้อย่างไร วันนี้เราจะพาไปหาคำตอบกัน
เงื่อนไขกองทุน RMF ที่นักลงทุนควรรู้ก่อนลงทุน
กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (Retiremen
t Mutual Fund) เป็นกองทุนที่เน้นการออมสำหรับวัยเกษียณโดยเฉพาะ เป็นการลงทุนต่อเนื่องระยะยาวคล้ายกับกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) สามารถเลือกลงทุนได้ทุกประเภทสินทรัพย์ ไม่ว่าจะเป็น ตราสารหนี้, การลงทุนหุ้นทั้งไทยและต่างประเทศ, อสังหาริมทรัพย์ รวมถึงทองคำ โดยกองทุน rmf เงื่อนไข มีดังต่อไปนี้
- rmf ลดหย่อนภาษี ได้โดยไม่มีกำหนดเงินลงทุนขั้นต่ำ แต่ลงทุนได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมินที่ต้องเสียภาษี โดยเมื่อนำมารวมกับสิทธิลดหย่อนภาษีเพื่อการเกษียณอื่น ๆ แล้วจะต้องไม่เกิน 500,000 บาท
- ต้องลงทุนต่อเนื่องอย่างน้อย 5 ปี และสามารถ
ขายคืนได้หลังอายุ 55 ปี หากไม่สามารถลงทุนต่อเนื่องได้ทุกปี สามารถเว้นได้ไม่เกิน 1 ปี หากเว้นไว้มากกว่าหนึ่งปีจะมีโทษปรับ 1.5% ต่อเดือน โดยคิดตั้งแต่เดือนเมษายนปีถัดจากปีที่ขายผิดเงื่อนไข
- กำไรที่ได้จากการขายคืนหน่วยลงทุนต้องถูกนำไปคำนวณภาษีด้วย
สิทธิประโยชน์ที่ผู้ลงทุนจะได้รับจากการลดหย่อนภาษี
ผู้ลงทุนในกองทุน rmf เงื่อนไข จะได้รับสิทธิประโยชน์ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง แต่สูงสุดไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษีรายปี หรือไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อรวมกับสิทธิลดหย่อนภาษีเพื่อการเกษียณอื่น ๆ แล้ว ตัวอย่างเช่น หากมีเงินได้ต้องเสียภาษีทั้งหมด 700,000 บาท จะได้รับสิทธิ์ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้ หรือ 210,000 บาท หรือหากมีเงินได้ที่ต้องเสียภาษีตลอดทั้งปีอยู่ที่ 1,000,000 บาท และเงินได้ที่ได้รับการยกเว้นภาษีอีก 500,000 บาท แล้วซื้อกองทุนกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพไป 400,000 บาท ก็หักลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงแต่ไม่เกิน 300,000 บาท เพราะจะใช้เงินได้ที่ต้องเสียภาษีเท่านั้นเป็นฐานสำหรับคำนวณสิทธิประโยชน์ลดหย่อนภาษี ส่วนการนับเวลา 5 ปี ที่ต้องลงทุนต่อเนื่องจะนับแบบวันชนวัน เช่น ถ้าซื้อกองทุน เมื่อวันที่ 1 มกราคม 2564 วันที่ครบกำหนดคือ 1 มกราคม 2569
ทั้งนี้ การ
เปิดบัญชีหุ้นลงทุนทุกประเภทย่อมมีความเสี่ยง ดังนั้น ก่อนที่เราจะตัดสินใจลงทุนกับอะไรก็ตาม ควรศึกษารายละเอียดเกี่ยวกับเงื่อนไขการลงทุน
ซื้อหุ้น ssf ลดหย่อนภาษีและผลตอบแทนที่จะได้รับให้ถ่องแท้ เพื่อให้เงินที่เราลงทุนไปมีโอกาสผลิดอกออกผลเป็นกำไรกลับมาให้ได้มากที่สุด
